Лизинг для ИП. Особенности использования

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг для ИП. Особенности использования». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В России работает достаточно много лизинговых компаний, часть из них связана с крупными банками (Газпромбанк, Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ и т.д.). То есть, лизинг – это своего рода «продолжение» банковского бизнеса. Но есть и независимые компании, и даже специализированная государственная компания (ГТЛК – она занимается крупными проектами вроде поставок воздушного транспорта или массовых поставок пассажирских автобусов в города).

Обязательства по полной выплате при лизинге авто для ИП

Как вы знаете, взяв кредит, вы обязаны выплатить за него всю сумму и если вы перестанете платить, то у вас будут проблемы с банком или уже с коллекторским агентством. Если вы, допустим, возьмете лизинг для ИП, и в какой-то момент у вас не окажется достаточной суммы денежных средств, чтоб выплатить деньги или вы просто не сможете платить по каким-то причинам, то лизинговая компания заберет у вас предмет лизинга. И все.

Дело в том, что лизинга – это форма аренды имущества, которая дает вам право выкупа этого имущества. То есть, пока вы платите, вы используете лизинговое имущество. Перестаете платить, и лизинговая компания забирает у вас данное имущество и может передать в финансовую аренду другому ИП или юридическому лицу.

И если вы думали «брать ли авто в лизинг для ИП?», то мы точно скажем вам да! Надеемся, что это краткой информации вам хватило, чтобы понять основные преимущества и удобства лизинга в качестве финансового инструмента для бизнеса.

Лизинг — это аренда автомобиля или оборудования с возможностью его последующего выкупа. В договоре лизинга, как правило, участвуют три стороны:

1. Лизингополучатель — компания или ИП, которые берут машину в лизинг.

2. Владелец машины — автосалон, другое юридическое или физическое лицо.

3. Лизингодатель — лизинговая компания или банк, которые выкупают машину у владельца и передают ее лизингополучателю.

Что такое лизинг для ИП простыми словами

Лизинг – это способ получить в пользование дорогостоящий объект, не прибегая к кредитованию. Предприниматель не является собственником этого объекта, но распоряжается им по своему усмотрению. По сути это аренда, после которой можно выкупить предмет сделки.

Например, в автопарке сельскохозяйственного предприятия нет зерноуборочного комбайна. Техника такого рода стоит очень дорого, предприятие не может изъять из оборота такое количество денег. Кредит не всегда доступен, поскольку ИП уже может быть закредитовано. Чтобы выйти из ситуации, обращаются к лизингодателю – фирме, которая закупает технику под его запрос. Сельхозпредприятие берет в лизинг комбайн, производит уборку урожая, после чего может выкупить технику.

Лизинг выгоден всем участникам сделки. ИП имеет в распоряжении комбайн без больших вложений. Лизинговая компания зарабатывает на плате за предоставление техники и продаже, пользуясь выгодами, как оптовый клиент продавца. Производитель или импортер комбайна получает возможность увеличить объем продаж.

Условия лизинга для ИП

Может ли ИП взять лизинг? В России это процесс регулирует закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ. Он определяет, что все участники сделки могут быть как физическими, так и юридическими лицами. Это значит, что ИП может использовать этот финансовый инструмент наряду с организациями, имеющими статус юридического лица. Лизингодателем тоже может быть ООО или ИП.

Стандартное оформление сделки – это трехсторонний договор купли-продажи, который заключают продавец, лизинговая компания и получатель. Между последними двумя участниками заключается дополнительно договор лизинга, где могут быть прописаны условия для покупки в будущем. Предмет сделки передают по акту приема-передачи.

ИП может использовать объект сам, а потом сдать его в сублизинг, если лизинговая компания согласна. С третьим лицом заключается договор сублизинга. Таким образом, ИП, как пользователь лизинговых услуг, может не только экономить на выплате кредита, но и зарабатывать, предоставляя объект в пользование третьим лицам.

Достоинства и недостатки

Предприниматель перед оформлением сделки должен проанализировать преимущества и недостатки предлагаемой финансовой услуги. К ее плюсам относят следующие моменты:

• бизнесмен получает возможность сразу реализовать технические планы в целях расширения своего бизнеса;
• он самостоятельно выбирает себе продавца и лизинговую компанию с выгодными для себя условиями;
• ему не придется искать поручителей или имущество для залога;
• имеется возможность оформления лизинга для ООО и ИП без первоначального взноса – некоторые компании и банки предлагают специальные программы;
• бизнесмен собирает гораздо меньше документов для подачи заявки;
• получение лизингового имущества происходит без скрытых комиссий;
• предприниматель не является собственником имущества, а значит не уплачивает необходимые налоги и сборы;
• предоставляется возможность пересмотра графика платежей в случае, если у ИП возникают сложности с уплатой взносов.

Отличие лизинга от кредита

Лизинг стоит отличать не только от договора аренды, но и от автокредита. Приведем ключевые отличия лизинга от кредита в табличной форме.

Таблица Отличия лизинга от кредита

Критерии	Лизинг	Кредит
Стороны договора	При договоре лизинга участвуют лизингодатель, лизингополучатель и поставщик	В договоре купли-продажи принимают участие поставщик и ИП, банк только финансирует сделку
Оформление собственности на ТС (ключевое отличие)	Автомобиль находится в собственности лизинговой компании до момента его выкупа бизнесменом	Автомобиль оформляется в собственность ИП, но право распоряжения им ограничено, так ТС является предметом залога
Сроки	Сроки рассмотрения заявок сжатые от 1 до 5 дней	Сроки рассмотрения заявок от ИП могут достигать 15-60 дней
Документальное подтверждение платежеспособности	При заключении договора лизинга требуется минимальный комплект документов, так как риски лизинговой компании снижаются из-за отсутствия прав собственности на авто у ИП	Банки достаточно жестко подходят к выбору кандидата для получения автокредита и запрашивают внушительный комплект документации, подтверждающую его финансовую состоятельность и стабильность бизнес-показателей
Регистрация автомобиля, оформление страховки	Занимается лизингополучатель, но все его затраты включаются в ежемесячные платежи ИП	Занимается сам предприниматель
Риски случайной гибели авто	Несет лизинговая компания	Несет ИП
Сроки договора	Могут достигать 5 лет, что снижает ежемесячные платежи	Обычно не превышают 3 лет
Залог	Необходимость передачи авто в залог отсутствует	ТС оформляется в качестве залога, нередко от предпринимателей требуется предоставление дополнительного ликвидного обеспечения
Платежи	Лизингополучатель вносит арендные платежи, снижая выкупную стоимость авто	Заемщик вносит ежемесячные платежи по кредиту, включающие основной долг и начисленные проценты

Таким образом, лизинг объединяет в себе преимущества аренды и кредита.

Условия приобретения автомобиля и необходимые документы

Каждый лизингодатель предлагает отличные условия предоставления лизинга. Тем не менее, можно выделить ряд общих черт для предпринимателей:

• хорошая кредитная история;
• возраст от 21-23 лет;
• безубыточность деятельности;
• работа на рынке не менее 6 месяцев-года;
• некоторые лизинговые компании устанавливают ограничения по видам деятельности ИП.

Индивидуальные предприниматели должны предоставить в лизинговую компанию следующий комплект документации:

• свидетельство о внесении записи в ЕГРИП;
• свидетельство о постановке на учет;
• налоговые декларации с отметкой ФНС об их принятии;
• справка о наличии расчетных счетов;
• бухгалтерская отчетность (упрощенная форма);
• справка о кредитных обязательствах физлица.

Лизинг грузовых авто для ИП

Рынок грузоперевозок сейчас продолжает рост, несмотря на кризис во многих отраслях экономики. Поэтому предоставление в лизинг грузовых авто для ИП производится лизингодателями достаточно охотно.

Благодаря лизингу можно получить в пользование грузовик отечественного или иностранного производства. Нередко производители разрабатывают специальные стимулирующие спрос программы, позволяющие приобрести авто с дисконтом с использованием лизинга. Первый взнос обычно составляет 15-20%, а сроки лизинга – 12-48 месяцев.

Некоторые лизинговые компании предлагают приобретение б/у грузовых авто, но на более жестких условиях. Так, первоначальный взнос в этом случае может достигать 20-50% от цена машины. Также ограничивается ее возраст (грузовое авто не может быть старше 3-5лет) и страна выпуска. Некоторые лизинговые компании отказываются финансировать покупку китайских грузовиков.

Если предприниматель уже определился с конкретной маркой авто, то он может обратиться за лизингом непосредственно к производителю, где ему могут предложить наиболее выгодные условия сотрудничества. Например, для желающих купить КАМАЗ можно обратиться в «КАМАЗ-лизинг». Для ИП здесь предлагаются такие условия сотрудничества:

• срок лизинга до 5 лет;
• удорожание – от 3%;
• первый взнос – 10-20%;
• минимальный пакет документов, рассмотрение заявки от 1 часа.

По аналогичной схеме можно приобрести грузовики МАН в компании «МАН Файненшиал Сервисес», грузовые автомобили Scania — в «Скания Лизинг», грузовики Вольво — в «Вольво финанс сервис Восток».

Но иногда более выгодные предложенияпо лизингу грузовиков можно найти в независимых лизинговых компаниях (условия приведены ниже).

Таблица Предложение лизинга такси для ИП

Компания	Первый взнос	Сроки	Ставка удорожания	Особенности
Сбербанк Лизинг	От 15 до 20% (20% для отечественных авто)	От года до 5 лет	Индивидуально	Можно получить авто общей стоимостью до 24 млн.р. Финансируемые марки: Daewoo, DAF, Ford, Hyundai, Isuzu, Iveco, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Scania, Volvo, ГАЗ, КамАЗ, Урал
ВТБ Лизинг	От 15 до 49%	От 11 месяцев до 5 лет	От 0%	Распространяется на авто Hyundai, Isuzu, MAN, Mercedes-Benz, Ford, Iveco, Volvo, Renault, Scania, МАЗ, КаМАЗ, Урал, КрАЗ, ГАЗ и пр.
РЕСО-лизинг	от 20% до 50%	12-48 месяцев	Индивидуально	Предмет лизинга: грузовые автомобили, имеющие ПТС (стоимостью от 300 тыс. руб.).
Carcade-лизинг	От 9 до 50%	От года до 5 лет	От 0%	Выбор схемы погашения убывающими или равными платежами, подбор авто для лизинга не ограничен: Mercedes-Benz, Renault, Scania, Isuzu, Iveco, MAN, ГАЗ, КамАЗ

Какие предлагаются условия

Далеко не каждый ИП может позволить себе приобретение дорогостоящего транспортного средства, особенно если он только начинает собственное дело. Однако в некоторых видах бизнеса обойтись без машины не удастся.

Оформить лизинг возможно на определенных условиях. Обычно они включают первоначальный взнос, соответствующий 10% от цены машины, срок сделки в пределах 1-5 лет и удорожание на 4% ежегодно. Помимо стандартных условий некоторые компании предлагают специальные параметры:

• Лизинг без первого взноса — чаще всего предложения действуют для постоянных клиентов лизингодателя. При этом предъявляются особые требования к наличию собственных активов, величине дохода, отсутствию просрочек по предыдущим договорам. Взять авто на таких условиях не получится, если бизнесмен пока работает в минус. В данном случае невозможно также получение б/у машин и оборудования.
• Совместные лизинговые программы с производителем транспорта, который принимает на себя обязательство выкупить имущество и покрыть убытки лизинговой компании, если предприниматель не выплачивает взносы.
• Лизинг без оценки финансового положения ИП — интересный вариант для недавно зарегистрированных предпринимателей и желающих получить машину быстро. Для участия в такой программе требуется минимальный пакет документации, оформление производится в кратчайшие сроки. Сделка одобряется по заключению собственной службы экономической безопасности лизингодателя. Важное условие — положительная кредитная история у ИП.
• Лизинг без удорожания — такие варианты возможны при получении лизинговой компанией корпоративной скидки от поставщика.
• Лизинг авто с пробегом — это могут быть машины, изъятые у клиентов в связи с неисполнением обязательств по договору.

Существует достаточно много программ автолизинга для ИП, среди которых всегда можно выбрать оптимальный вариант с учетом собственных нужд, финансовых возможностей и специфики бизнеса.

Что лучше: лизинг или автокредит

После того как мы рассмотрели специфику подобных сделок, необходимо провести сравнительный анализ кредитного договора и лизинговых контрактов. В последнем случае, при заключении сделки участвует три стороны в виде поставщика, покупателя (лизингодатель) и клиента. Данный договор составляется в двух экземплярах, которые заверяются подписью каждого участника процесса.

Еще одним отличием лизинга является отсутствие дополнительной комиссии. В случае с банковским кредитом, величина этой комиссии может достигать двух процентов от суммы сделки. Также нужно отметить, что максимальный срок действия кредитного договора на покупку автомобиля для нужд частных предпринимателей составляет всего тридцать шесть месяцев. В случае с лизингом, срок действия контракта может быть продлен до пяти лет.

Подводные камни лизинга

Подводные камни лизингового соглашения заключаются в обязательном страховании автомобиля и нотариальном заверении договора. Все это влечет за собой дополнительные расходы. Лизинг — это своего рода кредит, поэтому покупка транспорта таким способом сама по себе предлагает переплату, пусть она и меньше, чем при обычном кредите.

Перед подписанием договора внимательно ознакомьтесь с его условиями.

Многие компании прописывают в соглашении даже максимальный пробег транспорта за год, что не позволяет использовать автомобиль в определенных видах коммерческой деятельности. Клиенту придется учитывать тот факт, что машина на весь срок действия договора является собственностью лизинговой компании.

Клиенты могут одержать в лизинг большой ряд автотранспорта и снабжения любого изготовления во многих лизинговых организациях. В на проходящее время работает много программ по лизингу, в том числе и для бизнесменов.

В лизинг отпускаются подержанный и новый легковой транспорт, грузовые и пассажирские авто, специальную технику.

Самый большой возраст авто, которое берется в лизинг, не может быть больше 13 лет. В качестве комплексного сервиса клиентов, организация предлагает услуги по регистрации авто, а также услуги по страховке и помощь при появлении технических проблем. Постановление о сделке обретается от двух минут, а процесс оформления редко затягивается на время больше одного дня.

В можно приобрести автотранспорт по акции у любого производителя или дилера на территории России.

Отдельные условия предлагаются в организации «Снайд-Груп» при оформлении грузового и легкового транспорта южнокорейского изготовления. В услуги входит консультация, техническое снабжение, страховка и прочее.

Кроме покупки автотранспорта, при помощи лизинга предприниматели могут одержать во временное пользование с правом выкупа и прочие товары:

• Производственное и прочее снабжение. Как и в ситуации с автотранспортом, техническим сервисом занимается лизингодатель. Для покупки снабжения могут использоваться разные схемы лизинга – оперативный, финансовый и другие типы.
• Недвижимость, кроме участков земли. Лизинг недвижимого имущества слабо сформирован в России, это связывается с недочетами базы законодательства, ведь многие используют аренду.
• Специальная техника. Для ее получения в лизинг работают те же обстоятельства, что и для коммерческого и грузового автотранспорта.

Приобретать имущество в лизинг – популярная схема среди предпринимателей, налогообложение которых производится по общей системе. У таких предпринимателей в лизинговый платеж включается НДС, соответственно, предприниматель получает право заявить его к вычету. ИП на ОСНО могут также заявить возмещение из бюджета, если исходящего НДС недостаточно для того, чтобы перекрыть входящий НДС в составе лизингового платежа.

Предприниматели на упрощенке и других системах налогообложения работают без НДС. Соответственно, рассчитывать на его возврат они не могут.

ИП с другими режимами налогообложения включают в расходы лизинговый платеж вместе с НДС, за счет чего происходит уменьшение налогооблагаемой базы. У предпринимателей на УСН-доходы, уплачивают налоги с объема выручки, поэтому лизинговые платежи на налогообложение влияния не оказывает.

Список документов для подачи заявки на лизинг автомобиля для юридических лиц

После получения одобрения от лизинговой компании, юридическое лицо должно будет предоставить ей на рассмотрение следующий пакет документов:

1. Заявка с подписью и печатью руководителя лизинговой компании.
2. Заполненная анкета лизингополучатель с подписью и печатью руководителя лизинговой компании.
3. Копия действующей редакции Устава.
4. Копия свидетельства о том, что предпринимательская деятельность легальная и находится в налоговом ведомстве.
5. Копия решения совета директоров, которым был назначен руководитель юридической лица.
6. Копии Документов, подтверждающих личность руководителя компании и других учредителей бизнеса.
7. Финансовая отчетность, включая бухгалтерские балансы за после 3 года.
8. Справки всех банковских счётов.
9. Согласие руководителя юридического лица на обработку персональных данных.

Стоит отметить, что выше был указан минимальный перечень документов. Лизинговая компания может потребовать более расширенный пакет документации.

Преимущества лизинга для ИП

Лизинг для ИП в 2022 году имеет ряд преимуществ:

• требования к лизингополучателю менее жесткие (по сравнению с банком);
• краткий срок рассмотрения заявки на получение финансирования;
• гибкость платежей за лизинг;
• отсутствие дополнительных залогов;
• возможность применения механизма ускоренной амортизации (в отношении объекта лизинга);
• все лизинговые платежи можно отнести к затратной части;
• использование специальной техники и автомобилей без регистрации;
• лизинговые компании готовы принимать на рассмотрение управленческую отчетность ИП (при анализе возможностей заключения сделки с индивидуальным предпринимателем).

Похожие записи:

• Сколько госпошлина за регистрацию автомобиля
• Аннуитетный и дифференцированный платежи: в чем разница?
• Замена прав тракториста по истечении срока